在修改新协议的过程中，委员会不断完善第二支柱的内容。其中一项工作涉及压力测试（stress testing）。委员会认为，信用风险IRB法银行的资本要足以抵御恶劣及不确定的经济环境。应要求这类银行对其体系进行足够保守的压力测试，其目的是估测在恶劣环境出现时需银行进一步增加多少资本。银行和监管当局要利用测试结果作为确保银行持有一定量越额资本的一项手段。一旦资本水平下滑，监管当局可要求银行降低风险，确保现有的资本可满足最低资本要求及压力测试反映出的结果。
其它一些修改内容突出反映在风险集中和对使用抵押、担保和信用衍生品而带来的剩余风险的处理上。除了第一支柱对证券化的处理外，监管当局的监督检查一直在不断完善。目的是希望银行增加监管当局对处理证券化的了解。这里涉及的一些概念包括大面积的风险转移以及有关召回.收条款（call feature）及提前还款特点的一些考虑。此外，一旦查明银行对某项证券化结构提供了隐性支持（不表现在合同上的），可能需要采用的监管措施。
第三支柱：市场纪律
第三支柱是第一支柱（最低资本要求）和第二支柱（监管当局的监督检查）的补充。委员会力求鼓励市场纪律发挥作用，其手段是制定一套信息披露规定，使市场参与者掌握有关银行的风险轮廓和资本水平的信息。委员会认为，由于新协议允许银行使用内部计量方法计算资本要求，公开的信息披露则十分重要。通过强化信息披露强化市场纪律，新协议第三支柱对帮助银行和监管当局管理风险、提高稳定性好处很多。
去年以来，委员会与市场参与者和监管当局对有效的银行信息披露的范围和内容交换了意见。这项工作的目的是避免向市场提供过多的信息，使市场难以对其进行分析，无法了解银行真实的风险轮廓。经对第二次征求意见的有关信息披露各项要求的认真分析后，委员会决定在相当大的程度上减少披露的要求，特别是有关IRB法和证券化方面的披露要求。
委员会注意到，监管当局在要求银行满足信息披露方面的法律手段不同。各类不同的手段可包括对于保持安全性和监管要求的公开信息披露以及在监管报表中必须披露的信息。委员会认为，要求银行与公众分享信息的手段决定于监管当局的法律授权。
另一方面的重要考虑是需要把巴塞尔II信息披露的框架与各国会计标准衔接起来。已经做的大量工作为的是确保新协议披露要求重点放在银行资本充足率上，同时又与银行需遵守的会计披露标准不矛盾。通过与会计主管部门积极有效的对话，这一目的已经达到。今后，委员会将进一步加强与会计主管部门的交流。他们的工作对新协议信息披露的影响十分重要。至于新协议今后可能做出的修改，委员会将考虑这类修改对银行必须披露的信息量的影响。
小结：
1、对金融业加强监管，既是市场经济的内在要求，也是由金融业的特殊性所决定的，这种特殊性主要表现在：金融业在国民经济中的核心地位、金融业的内在的风险性、金融业务的公共性。
2、金融监管的国际规则是由巴塞尔委员会制订的，目前正在使用的国际规则有《巴塞尔协议》、《银行业有效监管核心原则》，将于2006年底在十国集团开始率先实施的国际规则是《巴塞尔新资本协议》。
3、银行监管机构对银行业的监管主要包括六个方面的内容，分别是：对商业银行设立与开业的监管、对商业银行业务运营的监管、对商业银行建立有效的内部控制制度的要求、对商业银行的稽核和检查、存款保险制度、紧急援助。我国对银行业实施监管的是中国银行业监督管理委员会（简称银监会）。
4、证券市场监管的主要内容有证券发行市场的监管、证券交易的监管、证券交易市场的监管、对证券经营机构的监管、对证券从业人员的监管和对证券投资者的监管等。我国对证券业实施监管的是中国证券监督管理委员会（简称证监会）。
5、保险业监管的主要内容有偿付能力监管、财务监管、市场行为监管等。我国对保险业实施监管的是中国保险监督管理委员会（简称保监会）。
复习参考题
1、比较金融监管的成本和收益？
2、如何看待我国暂不执行《巴塞尔新资本协议》的决定？
3、金融监管的基本原则？
4、试述银行监管、证券监管、保险监管的内容？
5、怎样评价我国银监会的成立？
第四篇 货币
