收入空间广经营不善倒闭，还可能负债
大型私营企业主收入以股息红利为主，视经营成效波动较大景气好时，转让持股利得甚大极差时，大企业也可能倒闭
专业投资者专业投资者收入以财产所得为主，波动大选对时机或标的时，获利甚高投资不当可能被套牢，甚至血本无归
(一)收入规划
各类人群应有的理财策略是：
1普通雇员。有稳定但很难期待额外的工资流入，因此这类人对现金流量的控制管理非常重要，应有紧急备用金额度以备不时之需。购买高负债的个人资产不能超出负担能力，以免落入负债循环的陷阱中。尽早以定期定额的方式来累积投资性资产，以实现未来的理财目标。
一个年轻的上班族，应该尽早制订储蓄计划。每月将500元投资于定期定额报酬率为12%的金融产品，持续投资到60岁，一个24岁就开始投资的人，到60岁时可累积2906万元，而25岁才开始投资的人可累积259万元。两者本息和相差316万元，每年的本金都是6000元，只因为两者只差了一年，白白损失了31万元。
2公司业务员。这类人以业务佣金为主要收入，包括保险、房屋中介、直销、汽车销售等从业人员。他们的收入在很大程度上受宏观环境的影响。这类人群可以拟定不同收入水平下每月的消费、支出与储蓄模式。
例如：
每月储蓄=(当月收入-基本收入)×边际储蓄率
基本收入=淡季时最低收入或维持家庭基本生活需求的最低消费额，取较高者；
边际储蓄率=每增加一元额外收入增加的储蓄额；
但当月收入低于家庭最低消费额时，边际储蓄率为0。
一个业务员月平均收入为10000元，但业绩最差时只有5000元，最好时可有15000元。若其家庭基本支出为6000元，这说明该业务员基本支出大于最低收入，在收入最差时还不够支出所用，会有负储蓄也就是透支的情况发生。若最低收入大于基本支出，则最差的情况下还有正储蓄。若目标的边际储蓄率为50%时，
当收入为5000元时，低于基本支出6000元，当月储蓄=-1000元；
当收入为7000元时，储蓄=(7000元-6000元)×50%=500元；
当收入为10000元时，储蓄=(10000元-6000元)×50%=2000元；
当收入为15000元时，储蓄=(15000元-6000元)×50%=4500元；
年储蓄=(平均收入10000元-基本支出6000元)×12×50%=24000元，
平均储蓄率=24000元÷120000元=20%。通常，透支会消耗掉以往的储蓄。若透支情况持续，就要在进一步缩减基本支出或者是转换职业生涯间做一抉择。
3个体经营者。个人创业风险很大，事先要有周密的个人财务规划。
首先计算损益平衡点，做多少生意才能收回本钱。
损益平衡营业额=固定成本÷毛利率
若店面的固定成本每月30000元，平均销售毛利率30%，30000÷30%=10万元。若做到150000元，毛利45000万元，扣除30000元固定成本就有15000元净利。(注意，固定成本的核算包括店面租金、水电费、人员工资、折旧、借款利息、连锁店的权益金与其他固定支出等。若少算会发生虚盈实亏的结果。)
此外，还要有一定的运营资金，加快存货和应收账款的周转。
4自由职业者。会计师、学者、律师等，工作繁忙，无时间打理自己的财务，在投资上较为保守。在高频度的工作以获得较高收入之余，应想办法让资产和财富加速积累以便提早退休，享受生活。也可以利用职业优势，取得优惠贷款来降低
理财性支出。
5小型私营企业主。在遇到经济不景气时，开工减少，社保还要按期缴纳，雇工成本上升，负担加重。所以，在经济景气、经营顺畅时应该留下足够的流动资本，以应对未来的规模扩充或面对不景气时的资金需求。
